2024年即将结束，现在是评估年底前应采取哪些财务措施的最佳时机。多位财务规划师建议，年末应关注以下六个关键的财务步骤：
更新401(k)和人寿保险受益人
许多人忽视了更新投资账户和人寿保险受益人信息的重要性。圣路易斯认证财务规划师Colin Day建议，年末是检查并更新受益人的好时机，确保您的资产能够顺利转移给您的亲人。这不仅是财务规划，更是对亲人的关爱表达。
审查遗产规划和保险范围
新泽西州利文斯顿的注册会计师Paul Mendelsohn建议，年末应审查您的遗产规划、授权委托书和保险范围，包括人寿保险、长期残疾保险和长期护理保险。他特别指出，如果配偶一方通过工作获得保险，并不涵盖另一方。亚特兰大认证财务规划师Niv Persaud也建议，如有必要，应与遗产规划律师预约，创建或更新遗嘱、医疗保健指令和其他法律文件。
进行慈善捐赠和赠礼
北卡罗来纳州夏洛特的认证财务规划师Seth Benjamin Mullikin建议，在年末进行慈善捐赠，可以获得税收减免（最多可达收入的60%，但需符合条件并进行相应申报）。此外，年末也是向亲友赠送礼物的好时机。2024年，个人可以向每位受赠人赠送高达18,000美元的礼物，而无需提交赠与税申报表。超过此限额则需向国税局申报。
最大化税前退休储蓄
马萨诸塞州温彻斯特的认证财务规划师Catherine Valega建议，年末应确保您已最大限度地利用退休储蓄计划。个人退休账户（IRA）的年度缴款限额为7,000美元（50岁及以上者为8,000美元），雇主赞助的401(k)计划的最高雇员缴款额更高，为23,000美元（50岁及以上者为30,500美元）。愚人金公司高级顾问、认证财务规划师Robert Brokamp强调，应尽早调整401(k)缴款，因为通常无法简单地寄支票进行缴款。加州恩西诺的认证财务规划师Rob Schultz补充说，现在也是更新工资扣除额和IRA缴款额以反映新的限额的好时机，因为2025年的缴款限额将会提高。
73岁以上人士领取退休账户最低提取额
犹他州盐湖城的认证财务规划师Devin Pope提醒，73岁及以上人士应在12月31日前完成退休账户的最低提取额（RMD）。如果不提取，将面临25%的消费税。建议咨询财务顾问或参考RMD表格确定应提取的金额。
税损收获
Mullikin还建议，年末可以进行税损收获，即出售亏损投资，用类似的投资替代，利用损失来抵消出售其他投资所获得的收益，从而降低税负。
以上六个步骤涵盖了年末财务规划的重点，建议您在新年到来之前完成尽可能多的步骤，以优化您的财务状况。
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